Страховая в случае смерти пенсионера благополучно уходит государству.
Накопительную ты можешь получить сразу всю сумму при выходе на пенсию, а в случае твоей смерти(тьфу-тьфу) она подлежит наследованию.
Суммы отчислений практически одинаковы, но в накопительной ты можешь сам установить удобную тебе цифру.
Как-то так.
Кстати, несколько негосударственных пенсионных фондов уже обанкротились, и несколько пропали. Естественно вместе с деньгами.